Ladda upp dokument
Ladda upp din senaste svenska inkomstdeklaration. Vår AI extraherar alla relevanta siffror — inkomst, kapital, fastigheter, pensioner.
Tolkning klar100 %
deklaration_2025.pdf1.2 MB
§ SkatteguideFlytta till Italien
Skatt vid flytt till Italien.
Italien erbjuder flera attraktiva skatteregimer för nyinflyttade — 7 % flat skatt för pensionärer i Syditalien och 50 % inkomstbefrielse via impatriate-regimen. Komplett guide om IRPF, specialregimer, skatteavtal och steg-för-steg-plan.
7 %Flat skatt · pensionsregimen
10 årRegimens varaktighet
~ 161kTypisk besparing kr/år
SäkerhetKrypterad data. Lagrad inom EU
GDPRUppfyller EU:s dataskyddskrav
BolagSvenskt bolag — Engit Group AB
KällorSkatteverket, Agenzia delle Entrate & skatteavtal
§ 01Komplett skatteguide
Skatt vid flytt till Italien — allt du behöver veta.
Innehåll
1. Italienska skattesystemet (IRPF)
Italiens inkomstskatt, IRPF (Imposta sul Reddito delle Persone Fisiche), är progressiv med tre steg. Utöver IRPF tillkommer regionala och kommunala påslag om totalt 1,5–3,5 %.
| Inkomstskikt | Skattesats (IRPF, exkl. regionalt påslag) |
|---|---|
| 0–28 000 € | 23 % |
| 28 001–50 000 € | 33 % |
| Över 50 000 € | 43 % |
Effektiv marginalskatt med påslag kan nå 46–47 % — jämförbart med svensk kommunalskatt + statlig skatt. Utan specialregim är skattebesparingen vid flytt begränsad för vanliga löneinkomster — det är specialregimerna som gör skillnaden.
2. 7%-regimen för pensionärer i Syditalien
Pensionärer som bosätter sig i en syditalienisk kommun med färre än 30 000 invånare kan ansöka om 7 % flat skatt på all utländsk inkomst i upp till 10 år (flyttåret + 9 efterföljande).
Kvalificerande regioner: Sicilien, Sardinien, Kalabrien, Kampanien, Basilicata, Abruzzo, Molise och Apulien.
Krav:
- Inte skattemässigt bosatt i Italien de senaste 5 åren
- Bosatt utomlands (t.ex. Sverige) de senaste 5 åren
- Registrering i en kvalificerande kommun
- Ansökan i samband med första italienska skattedeklarationen
Räkneexempel — pension 50 000 kr/mån:
Årsinkomst: 600 000 kr. I Sverige: ~192 000 kr skatt (32 %). Med 7%-regimen i Italien: 42 000 kr. Besparing: 150 000 kr/år — eller 1,5 miljoner kr över 10 år.
Årsinkomst: 600 000 kr. I Sverige: ~192 000 kr skatt (32 %). Med 7%-regimen i Italien: 42 000 kr. Besparing: 150 000 kr/år — eller 1,5 miljoner kr över 10 år.
3. Impatriate-regimen — 50 % skattebefrielse i 5 år
Nyinflyttade som arbetar eller driver företag i Italien kan ansöka om 50 % befrielse från inkomstskatt i 5 år. Regimen riktar sig till utländska arbetstagare och egenföretagare som flyttar sin skattehemvist till Italien.
Krav:
- Inte skattemässigt bosatt i Italien de senaste 3 åren
- Åtar sig att bo i Italien minst 2 år
- Arbetar huvudsakligen på italienskt territorium
- Årsinkomst under impatriate-regimen beskattas till högst 50 % av IRPF-brackets
Effektiv skatt: Med 50 % befrielse och IRPF-satserna ovan blir effektiv skatt på 60 000 € inkomst cirka 14–16 % — jämfört med ~32 % kommunalskatt i Sverige.
4. Skatteavtalet Sverige–Italien (SFS 1983:182)
Sverige och Italien har ett aktivt skatteavtal sedan 1980 — till skillnad från Grekland och Portugal vars avtal sades upp 2022. Avtalet fördelar beskattningsrätten per inkomsttyp:
| Inkomsttyp | Beskattningsland | Praktisk effekt |
|---|---|---|
| Allmän pension | Sverige (SINK) | 22,5 % (20 % fr.o.m. 2027) |
| Privat tjänstepension | Italien | 7 % under 7%-regimen |
| Kapitalvinst (aktier, fonder) | Italien | 26 % — tioårsregeln begränsas |
| Utdelning | Båda (max 15 % källskatt SE) | 26 % total, avräkning |
| Ränta | Italien | 26 % cedolare secca |
| Fastighetsvinst | Där fastigheten ligger | 22 % SE / 26 % IT |
Tioårsregeln begränsas: Skatteavtalet ger som huvudregel hemviststaten (Italien) beskattningsrätten på vanliga aktievinster (art. 13), vilket i praktiken begränsar tioårsregeln (3 kap. 19 § IL). Undantag gäller bl.a. andelar i fastighetsbolag under vissa villkor — utfallet beror på innehavets art.
5. Skattejämförelse: Sverige vs Italien
Tabellen visar total skatt på typiska svenska inkomster vid flytt till Italien med respektive specialregim:
| Scenario | Skatt i Sverige | Skatt i Italien | Besparing/år |
|---|---|---|---|
| Pension 500 000 kr (7%-regim) | ~160 000 kr (32 %) | ~35 000 kr (7 %) | 125 000 kr |
| Pension 900 000 kr (7%-regim) | ~324 000 kr (36 %) | ~63 000 kr (7 %) | 261 000 kr |
| Lön 750 000 kr (impatriate) | 264 250 kr (35,2 %) | 102 873 kr (13,7 %) | 161 377 kr |
| Kapitalvinst 1 Mkr | 300 000 kr (30 %) | 260 000 kr (26 %) | 40 000 kr |
Räkneexempel vid 750 000 kr inkomst — inte ett besked. Räkna på din egen siffra →
Löneraden beräknas av vår skattemotor (impatriate-regimen). Pensions- och kapitalvinstraderna är förenklade exempel och inkluderar inte regionala påslag eller IVAFE. Din faktiska besparing beror på din fullständiga inkomstprofil — MyTaxPilot beräknar din exakta siffra.
6. Tidslinje — steg för steg vid flytt till Italien
6–12 mån före
Planera och analysera
Ladda upp din deklaration till MyTaxPilot, välj region och regim, säkra att du uppfyller kraven.
3–6 mån före
Klipp anknytning till Sverige
Sälj eller hyr ut bostad, avregistrera dig från Försäkringskassan, förbered utflyttning hos Skatteverket.
Vid flytt
Registrera dig i Italien
Skaffa Codice Fiscale, anmäl till AIRE, registrera i vald kommun. Vid 7%-regim: välj kommun i Syditalien.
Inom 90 dagar
Administrativa steg
Ansök om residenza, öppna italienskt bankkonto, anmäl utflyttning till Skatteverket (SKV 7665).
Vid deklaration
Ansök om specialregim
Vid första italienska deklarationen anger du vilken regim du ansöker om. Rådgiv med en commercialista.
§ 02Så fungerar det
Från deklaration till handlingsplan i tre steg.
Ingen krånglig research. Ingen dyr konsult. Vår AI analyserar din unika situation direkt.
Välj Italien
Systemet applicerar italienska skatteregler, 7 %-regimen, impatriate-befrielsen och skatteavtalet SE–IT automatiskt.
🇪🇸
🇵🇹
🇮🇹
🇬🇷
🇫🇷
🇬🇧
🇨🇾
🇲🇹
🇹🇭
+
Få din handlingsplan
Komplett rapport med skatteberäkning, tidplan, regimkontroll, checklista och personliga rekommendationer.
Skatt i Sverige412 000 kr
Skatt i Italien63 000 kr
Du sparar / år349 000 kr
§ 03Priser
Investera i klarhet.
Billigare än en timmes konsultation — och du kan komma tillbaka hur ofta du vill.
Skatteanalys0 kr
Gratis
Se var i världen din skatt skulle bli lägst — på en minut.
0kr
Ingen uppladdning · inget konto
Kör gratis - Rangordning av nio länder
- Ungefärlig besparing per år
- Ingen uppladdning, inget konto
FlyttanalysRekommenderas
Flyttanalys
Allt i Skatteanalysen — plus exakt beräkning från din INK1 och en komplett flyttplan.
2 499kr
Engångsbelopp · 30 dagars access
- Allt i Skatteanalysen, plus:
- Exakt beräkning från din INK1
- Steg-för-steg-flyttplan
- Checklistor & deklarationsstöd på plats
- AI-rådgivare för dina frågor
- Ladda ner rapport som PDF
Börja med den gratis Skatteanalysen — uppgradera till Flyttanalys när du är redo.
§ 04Vanliga frågor
Allt du behöver veta om skatt vid flytt till Italien.
Svar på de vanligaste frågorna om skatteplanering vid utflyttning till Italien.
Raka svar på skattefrågor.
De vanligaste frågorna om 7%-regimen, impatriate-befrielsen, IVAFE, tioårsregeln och Codice Fiscale vid flytt till Italien.
Fler frågor? Se alla vanliga frågor →
Italiens 7%-regime ger utlandspensionärer som bosätter sig i en syditalienisk kommun med färre än 30 000 invånare möjlighet att betala 7 % flat skatt på all utländsk inkomst i upp till 10 år. Kvalificerande regioner är Sicilien, Sardinien, Kalabrien, Kampanien, Basilicata, Abruzzo, Molise och Apulien. Du får inte ha varit skattemässigt bosatt i Italien de senaste 5 åren. MyTaxPilot beräknar automatiskt din besparing och kontrollerar om du uppfyller kraven.
Impatriate-regimen ger nyinflyttade till Italien 50 % befrielse från inkomstskatt på inkomst från anställning eller egenföretagande i 5 år. Regimen riktar sig mot utländska arbetstagare och egna företagare som transfererar sin skattehemvist till Italien, inte har varit bosatta i landet de senaste 3 åren och åtar sig att bo kvar minst 2 år.
Ja — Sverige och Italien har haft ett giltigt skatteavtal sedan 1980. Avtalet reglerar beskattningsrätten för inkomster som pensioner, kapitalvinster och dividender. Det skyddar effektivt mot dubbelbeskattning och är en viktig fördel för dig som svensk medborgare som flyttar till Italien.
IVAFE (Imposta sul Valore delle Attività Finanziarie detenute all'Estero) är en italiensk årlig skatt om 0,2 % på utländska finansiella tillgångar — exempelvis aktier, fonder och bankkonton utomlands. Skatten beräknas på marknadsvärdet per 31 december varje år och deklareras i den italienska skattedeklarationen. MyTaxPilot inkluderar IVAFE-beräkningen i din totalkostnadsanalys.
Codice Fiscale är Italiens personnummer och skattenummer — det krävs för nästan alla ekonomiska och administrativa aktiviteter i landet. Du ansöker om Codice Fiscale genom att besöka Agenzia delle Entrate med giltigt pass, eller via det italienska konsulatet i Sverige innan avflytt. MyTaxPilot guidar dig steg för steg genom hela processen.
MyTaxPilot Flyttanalys kostar 2 499 kr — ett engångsbelopp som ger dig 30 dagars full access. Det inkluderar: komplett skatteberäkning Sverige vs. Italien, AI-driven analys av din skattedeklaration, personliga rekommendationer, steg-för-steg checklista, AI-rådgivare för dina frågor, och PDF-rapport att dela med din rådgivare.
§ 05Klar att börja?
Redo att ta reda på vad en flytt till Italien betyder för din plånbok?
En komplett skatteanalys — billigare än en timmes konsultation.
§ 06Relaterade guider
Fördjupa dig inför flytten till Italien.
§Källor & verifiering
Primärkällor:
- Skatteverket — svensk skatt, väsentlig anknytning, tioårsregeln
- Agenzia delle Entrate — IRPEF, Impatriate-regime
- Skatteavtal mellan Sverige och Italien (SFS 1983:182, 1980 års avtal)
Senast verifierad: juni 2025. Beräkningar bygger på gällande lagstiftning och publicerade skattesatser. Prognoser och antaganden (t.ex. avkastning, inflation) utgör inte fakta.